法人の定期預金

法人の定期預金

ほとんどの都市銀行や地方銀行などの一般的な金融機関では、法人が定期預金に預け入れすることが可能です。法人向けの普通預金口座を開設すれば、法人向けの定期預金口座が開設できます。

しかしネット銀行ではそうはいかない場合があります。例えばセブン銀行では法人向けの普通預金口座は取り扱っていても、法人向けの定期預金口座の取り扱いはありません。

また法人向けの定期預金口座の取り扱いがないばかりではなく、法人口座そのものを開設できないネット銀行も珍しくありません。

法人が定期預金に預け入れをする方法

法人が定期預金に預け入れをする方法

法人が定期預金に預け入れをするには、金融機関に法人向けの普通預金口座を持っていることが前提となります。

詐欺やマネーロンダリングなどの犯罪事件に法人口座が利用されるケースが多くなったため、現在、金融機関で新規の法人口座を開設することは大変難しくなっています。

多くの金融機関では法人が普通預金口座を開設する際に審査を行っていますが、口座開設の審査においては法人であることを証明するための多くの書類が必要になります。

法人口座の開設に必要なもの

法人口座の開設に必要なもの

法人口座の開設を申し込む際に必要な書類や持ち物としては、履歴事項全部証明書、法人代表者の印鑑証明書、会社の実印、金融機関の届出印、金融機関の窓口に来た人の本人確認書類などが挙げられます。

さらに金融機関の窓口で手続きをする人が法人の代表権を持っていない場合なら、委任状などが本人確認書類として必要になります。

これによって、窓口に来た人が確かに法人から口座開設申込を委任されているということを確認します。

法人口座の開設に必要な書類

法人口座の開設に必要な書類

また同時に議決権保有比率が25%を超える個人の氏名、住所、生年月日、そして法人との関係についても窓口で書類に記載申告する形で確認をします。

その他にも状況によって、事業計画書など事業内容が確認できる書類の提出を求められることもあります。

法人口座の開設の際に必要な書類や持ち物は金融機関によって異なります。必要となる書類が多いので、事前に金融機関へ問い合わせをして、どのような書類や持ち物が必要かをしっかりと確認しましょう。

窓口に来店する人の本人確認

窓口に来店する人の本人確認

こうして審査を経て法人向けの普通預金口座を開設すれば、定期預金口座の開設も可能になります。

ただし、新しく定期預金口座を開設したり、200万円を超える現金の入出金を伴う取引を行ったりするときには、法人の本人確認だけではなく、窓口に来店する人の本人確認も必要です。

本人確認の方法

本人確認の方法

登記事項証明書などで法人の本人確認を行い、金融機関の支店窓口に手続きに来た人の運転免許証などの本人確認書類で来店者の本人確認を行います。

そして法人からの委任状や法人に対する電話確認などの方法によって、支店の窓口に来店した人と法人の関係についての確認を行います。

書類への記載申告による確認

書類への記載申告による確認

その際にも、議決権保有比率が25%を超える個人の氏名、住所、生年月日、そして法人との関係について、書類への記載申告による確認が必要になりますので覚えておきましょう。

なお、普通預金からの振替によって定期預金に預け入れをする場合には、法人と来店者共に本人確認は不要です。

ネット銀行での法人の定期預金

ネット銀行での法人の定期預金

ほとんどの都市銀行地方銀行などの一般的な金融機関では、法人が定期預金に預け入れすることが可能になっています。

しかし、ネット銀行では法人が定期預金に預け入れをすることができない場合もあります。

例えばセブン銀行では法人向けの普通預金口座は取り扱っていますが、定期預金口座の取り扱いはありません。

法人口座が開設できないネット銀行

法人口座が開設できないネット銀行

また、法人向けの定期預金口座の取り扱いがないばかりではなく、法人口座そのものを開設できないネット銀行も珍しくありません。

具体的には、新生銀行やソニー銀行やじぶん銀行などでは法人口座開設に対応していません。

ネット銀行を利用して法人向けの定期預金への預け入れを検討する場合には、こうした情報も事前にきちんとリサーチすることが大切です。

法人口座の利用手数料

法人口座の利用手数料

また、法人の定期預金には個人の定期預金と異なる特徴がいくつかあります。

たとえば、金融機関によって異なりますが、基本的には法人口座を開設すると口座の利用手数料が毎月必要です。

ただし、ネット銀行では利用手数料が不要な場合もあります。

法人の総合口座

法人の総合口座

また、個人の場合は口座を開設すれば総合口座通帳を発行するのが普通です。

しかし、法人の場合は総合口座を作ることができません。普通預金、定期預金、当座預金は各々別の通帳が発行されます。

そして法人が定期預金に預け入れをする際には、複利型商品を利用できないことが多くなっています。

法人の定期預金の利息にかかる税金

法人の定期預金の利息にかかる税金

さらに、定期預金などの受取利息にかかる税金にも違いが見られます。

個人の定期預金などの場合、受取利息にかかる税金は国税としての所得税15%と復興特別所得税0.315%、特別徴収税である地方税5%の合計20.315%です。

一方、法人の定期預金などでは、所得税15%、復興特別所得税0.315%の合計15.315%が税金として受取利息から差し引かれます。

2016年1月より法人に関しては利子割廃止となっているので、法人の定期預金などの受取利息から差し引かれていた地方税5%は現在では徴収されていません。

法人が定期預金に預け入れをする理由

法人が定期預金に預け入れをする理由

ところで、法人が定期預金に預け入れをする理由は何でしょうか?

通常、法人は事業の運転資金や事業に関わる経費などは、すぐ使えるように普通預金や当座預金に預け入れておくものです。

一般の個人とは異なり、資産運用や将来の備えのための金融商品への預け入れは法人にはなじみません。資産を増やしたり将来のために備えたりするより、事業を軌道に乗せて安定させるためにいつでも使える運転資金を準備しておく方がより重要だからです。

法人が定期預金から得られるメリット

法人が定期預金から得られるメリット

法人が定期預金に預け入れをするのは、それが法人にメリットをもたらしてくれるからだと言えるでしょう。

法人でも、特に中小企業にとって定期預金に預け入れをする最大のメリットとは何でしょうか?

それは、自社に対する金融機関からの信用が高まるという点にあります。

金融機関の普通預金に対する評価

金融機関の定期預金に対する評価

法人が金融機関に口座を開設する目的の一つは、その金融機関から融資を受けて資金調達をすることです。

そのような場合、法人が普通預金口座にどれだけ多くの資金を預け入れしていても、それだけで金融機関が法人に対して信用度を高めることはないでしょう。

流動性の高い普通預金口座に置かれている資金は、いつでも外部に流出してしまう可能性があるからです。

金融機関の定期預金に対する評価

金融機関の普通預金に対する評価

しかし、定期預金は原則として満期日が来るまでは解約できない固定性の預金です。

やむを得ず中途解約する場合には、必ず窓口での手続きが必要になります。

このように、簡単にはおろすことができない資金を定期預金として預け入れしている事実が、法人に対する金融機関の信用を高めます。

法人から金融機関へのアピール

法人から金融機関へのアピール

それに加えて光熱費や家賃などの経費を普通預金口座で自動引き落としに設定していれば、金融機関側では法人の支払い状況を確認することができます。

毎月の支払いが滞りなく行われていれば、法人側は定期預金への預け入れと併せて、自社の経営が健全であることを金融機関にアピールすることが可能になります。

そして、定期預金への預け入れによって自社に対する金融機関の信用を高めることが優先目的なので、法人の定期預金では適用金利にこだわる必要性は低いです。

法人の定期預金は金額が多い

法人の定期預金は金額が多い

また、金融機関側でも法人に対して定期預金への預け入れを案内することが多くなっています。

固定性預金である定期預金の残高が増えるということは、金融機関が長期間にわたって活用できる運用資金が増えるということです。

法人が預け入れる定期預金は、個人が預け入れる定期預金よりもまとまった金額であることが多いので、金融機関が法人を対象に定期預金への預け入れを強化しようと考えるのは自然なことです。

法人が融資を受ける際の実績

法人が融資を受ける際の実績

また、金融機関が法人に対して融資を行う場合には、法人の定期預金を金融機関との取引実績としてカウントし、融資審査を通過させる大きな材料にできます。

それだけではなくて、融資したお金を法人が返済できなくなった時のために、定期預金を担保に入れることもできる訳です。

金融機関側から見た法人の定期預金

金融機関側から見た法人の定期預金

金融機関にとって融資は収益の柱であり、融資残高を増やすことは重要な業務となっています。

そうであれば金融機関側としては、多くの法人に定期預金に預け入れをしてもらう事で融資件数や融資残高を増やすきっかけが得られます。

したがって法人が定期預金に預け入れをすることは、金融機関にとっても充分にメリットがあると言えるでしょう。

法人の定期預金で取引実績を重ねる

法人の定期預金で取引実績を重ねる

近年では起業する人も増えて、法人口座の開設も身近なものになってきています。

中小企業や零細企業が金融機関から融資を受けるには、取引実績を重ねて、金融機関に信用されることです。

法人の定期預金への預け入れは、正にその条件を満たすものであり、金融機関側に大きなメリットをもたらします。

金融機関との実りある関係性を築き上げる方法として、法人の定期預金への預け入れは大変有効です。

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