利息計算

利息計算

預金の利息は、元本、金利、預入期間を使って計算します。

1年間の単純な利息は、「元本 × 年利率」で求められます。1年未満の場合は、さらに預入日数を365日で割って日割り計算します。

実際に受け取る金額は、税引前利息から税金を差し引いた税引後利息です。銀行ごとの端数処理、利払日、預入日数によって、計算結果と実際の入金額が数円程度異なる場合があります。

利息計算の基本式

1年間預ける場合の税引前利息は、次の式で計算します。

税引前利息 ＝ 元本 × 年利率

1年未満、または1年を超える端数日数がある場合は、次の日割り式を使います。

税引前利息 ＝ 元本 × 年利率 × 預入日数 ÷ 365

年利を小数へ直す方法

利息計算では、パーセント表示の年利を100で割り、小数へ直します。

年利計算に使う小数
0.10％0.001
0.25％0.0025
0.50％0.005
1.00％0.01
1.50％0.015

0.25％は0.025ではなく、0.0025です。

100万円を年0.25％で1年間預ける例

税引前利息は、次のとおりです。

1,000,000円 × 0.0025 ＝ 2,500円

したがって、税引前利息は2,500円です。

税引後利息の計算

個人の預貯金利息には、原則として20.315％の税金がかかります。

  • 所得税・復興特別所得税：15.315％
  • 地方税：5％

税引後利息の概算は、次の式で計算できます。

税引後利息 ＝ 税引前利息 × 0.79685

2,500円の税引後利息は、概算で次のとおりです。

2,500円 × 0.79685 ＝ 1,992.125円

概算では約1,992円です。実際は税額・利息の端数処理により異なる場合があります。

税引前と税引後の違い

表示意味
税引前利息税金を差し引く前の利息
税引後利息税金を差し引いた後、実際に受け取る利息
税引前年利金融機関が一般に表示する金利
税引後年利税負担を考慮した実質的な利率の目安

税引後年利の概算

税引後年利は、税引前年利へ0.79685を掛けると概算できます。

年1.00％の場合は、次のとおりです。

1.00％ × 0.79685 ＝ 約0.79685％

ただし、実際の税額は利息額に対して計算され、端数処理もあるため、完全に一致するとは限りません。

預入期間が1年未満の場合

3カ月、6カ月などの定期預金は、表示されている年利を預入日数に応じて日割り計算します。

年1.20％の6カ月定期へ100万円を184日預ける例は、次のとおりです。

1,000,000円 × 0.012 × 184 ÷ 365 ＝ 約6,049円

年1.20％は「6カ月で1.20％もらえる」という意味ではありません。年率表示です。

3カ月定期の計算例

100万円を年1.00％で92日間預けた場合の税引前利息は、概算で次のとおりです。

1,000,000円 × 0.01 × 92 ÷ 365 ＝ 約2,520円

税引後利息は、概算で約2,008円です。

1カ月定期の計算例

100万円を年5.00％で31日間預けた場合、税引前利息は次のとおりです。

1,000,000円 × 0.05 × 31 ÷ 365 ＝ 約4,246円

年5.00％と表示されていても、1カ月で5万円を受け取れるわけではありません。

預入日数は月数ではなく実日数で計算されることがある

1カ月定期でも、預入月によって28日、29日、30日、31日となる可能性があります。

実際の利息は、銀行の商品規定に基づき、預入日から満期日前日までなどの実日数で計算されます。

うるう年の扱い

利息計算では、うるう年でも1年を365日として計算する商品が多くあります。

ただし、商品によって計算基準が異なる可能性があるため、商品概要説明書をご確認ください。

単利とは

単利は、最初に預けた元本だけを基準として利息を計算する方法です。

たとえば、100万円を年1.00％で3年間、単利で預けた場合の税引前利息は次のとおりです。

1,000,000円 × 0.01 × 3年 ＝ 30,000円

単利とは？単利の計算方法はこちら

複利とは

複利は、元本に利息を加え、その合計額を次の期間の元本として運用する方法です。

1年複利の満期額は、次の式で求められます。

満期額 ＝ 元本 × （1 ＋ 年利率）年数

100万円を年1.00％で3年間、税引前の単純な1年複利として計算すると、次のとおりです。

1,000,000円 × 1.013 ＝ 1,030,301円

税引前利息は30,301円です。単利の30,000円より301円多くなります。

複利とは？複利の計算方法はこちら

複利計算で税金を無視しない

実際の預金では、利払時に税金が差し引かれ、その税引後利息が元本へ組み入れられる場合があります。

そのため、単純に税引前年利で複利計算した結果と、実際の満期額は異なる場合があります。

半年複利の考え方

半年複利では、6カ月ごとに利息を元本へ組み入れます。

税引前の理論式は、次のように表せます。

満期額 ＝ 元本 × （1 ＋ 年利率 ÷ 2）年数 × 2

ただし、実際の預金商品では、税引後利息の組入れや端数処理があるため、商品規定に基づいて計算されます。

普通預金の利息計算

普通預金は、毎日の最終残高を基準に、日割りで利息を計算するのが一般的です。

残高が日々変わるため、単純に「月末残高 × 年利」で計算することはできません。

一般的な考え方は次のとおりです。

1日分の利息 ＝ その日の最終残高 × 年利率 ÷ 365

日ごとの利息を利払日まで合計し、税金を差し引いて口座へ入金します。

普通預金の利息計算はこちら

残高が途中で変わる場合の例

年0.50％の普通預金で、100万円を10日間、50万円を20日間保有した場合の税引前利息は、概算で次のとおりです。

1,000,000円 × 0.005 × 10 ÷ 365 ＋ 500,000円 × 0.005 × 20 ÷ 365

概算では約274円です。

定期預金の利息計算

定期預金は、預入時の元本、適用金利、預入期間を使って計算します。

固定金利型では、原則として預入時の金利が満期まで適用されます。

変動金利型では、所定の時期に適用金利が見直されます。

定期預金の利息計算はこちら

自動継続後の利息

定期預金を自動継続した場合、継続後は最初の預入時の金利ではなく、継続日時点の金利が適用されるのが一般的です。

キャンペーン金利が次回も続くとは限りません。

中途解約時の利息計算

定期預金を満期前に解約すると、預入時の約定金利ではなく、銀行所定の中途解約利率が適用されます。

当初金利を使って満期までの利息を計算しても、中途解約時にはその金額を受け取れません。

中途解約利率は、預入期間・経過期間・商品によって異なります。

外貨預金の利息計算

外貨預金の利息自体は、外貨建ての元本・金利・期間で計算します。

円で受け取る金額は、満期・解約時の為替相場と為替手数料によって変わります。

外貨建てで利息が増えても、円高により円換算額が元本を下回る場合があります。

仕組預金は単純計算できない場合がある

仕組預金では、満期日が銀行判断で延長される商品や、受取通貨が為替条件によって変わる商品があります。

一般的な定期預金の計算式だけでは、最終的な受取額を正確に求められない場合があります。

預金シミュレーターを使う

金融機関のウェブサイトには、元本・金利・期間を入力すると、税引前・税引後利息を表示するシミュレーターがあります。

複雑な期間、複利、毎月積立などは、シミュレーターを利用すると便利です。

ただし、シミュレーターの結果は概算であり、実際の利息を保証するものではありません。

利息計算でよくある間違い

  • 0.25％を0.025として計算する
  • 6カ月定期の年利を、そのまま6カ月分として扱う
  • 税引前利息を実際の受取額と思う
  • 普通預金を月末残高だけで計算する
  • 自動継続後も同じ金利が続くと思う
  • 中途解約でも約定金利が適用されると思う
  • 複利計算で税金・端数処理を無視する

金利差による利息の違い

100万円を1年間預けた場合の税引前利息は、次のようになります。

年利税引前利息税引後利息の概算
0.10％1,000円約797円
0.25％2,500円約1,992円
0.50％5,000円約3,984円
1.00％10,000円約7,968円
1.50％15,000円約11,953円

預入金額による利息の違い

年1.00％で1年間預けた場合の税引前利息は、次のとおりです。

元本税引前利息税引後利息の概算
10万円1,000円約797円
50万円5,000円約3,984円
100万円10,000円約7,968円
500万円50,000円約39,843円
1,000万円100,000円約79,685円

計算結果が銀行の入金額と違う理由

  • 預入日数の数え方
  • 1円未満の利息端数処理
  • 国税・地方税の端数処理
  • 利払日・満期日の扱い
  • 単利・複利の違い
  • 中途解約利率の適用

正確な受取額は、金融機関の利息計算書・満期案内で確認してください。

よくある質問

預金の利息はどう計算しますか？

1年間なら「元本 × 年利率」、1年未満なら「元本 × 年利率 × 預入日数 ÷ 365」で概算します。

年0.25％は小数でいくつですか？

0.0025です。0.25を100で割ります。

100万円を年1％で1年間預けるといくらですか？

税引前利息は1万円、税引後利息は概算で約7,968円です。

6カ月もの年1％なら、6カ月で1万円もらえますか？

いいえ。100万円なら税引前利息はおおむね約5,000円です。実際は日数で計算します。

税引後利息はどう求めますか？

個人の場合、税引前利息へ0.79685を掛けると概算できます。

普通預金の利息はどの残高で計算しますか？

一般に毎日の最終残高を基準として日割り計算します。

定期預金を途中で解約するとどうなりますか？

約定金利ではなく、中途解約利率で利息が再計算されます。

各ページのご案内

利息とは

消費税の計算

単利とは？単利の計算方法

複利とは？複利の計算方法

普通預金の利息計算

定期預金の利息計算

まとめ

預金の利息は、元本、年利率、預入期間を使って計算します。

1年間なら「元本 × 年利率」、1年未満なら「元本 × 年利率 × 預入日数 ÷ 365」が基本です。個人の税引後利息は、税引前利息へ0.79685を掛けると概算できます。

短期定期は年率表示、普通預金は日々の残高、中途解約は中途解約利率で計算されます。正確な受取額は、銀行の商品概要説明書・利息計算書で確認してください。

定期預金の金利の比較

メニュー

Copyright (C) 2008-2026 定期預金の金利の比較 All Rights Reserved.